Воспользуйтесь формой поиска по сайту, чтобы найти реферат, курсовую или дипломную работу по вашей теме.
Финансовая устойчивость банка в свете кризиса 1998 г. Банковское и биржевое дело
Прошло более года с момента финансового кризиса в России, парализовавшего значительную часть банковской системы. До сих пор не затихают споры, в каком состоянии находится Российская банковская система и каковы ее ближайшие перспективы. Общая задолженность только 18 крупных системообразующих банков перед западными партнерами на 01. 01. 2000 г. составляет порядка 2 млрд. долларов США, а перед вкладчиками российских банков - около 500 млн. долл. США. 17 августа 1998 года дало новый мощный импульс спорам о макроэкономических и микроэкономических причинах кризиса. Что же такое финансовая устойчивость банка и почему банки, имеющие огромный капитал, оказались в числе аутсайдеров ?
Вопросы, которые появились в связи с кризисом, заставляют проанализировать сложившуюся ситуацию. Резкое увеличение курса доллара автоматически увеличило обязательства банков.
Банки, входившие в ТОP рейтинговых агентств, имевшие значительные валютные пассивы, оказались на грани краха. Задержка платежей того или иного банка повлекла за собой неплатежи целой серии банков, что в целом парализовало банковскую систему.
В России был еще один банковский кризис - в 1995 году. Начало кризиса 1995 года было положено на рынке межбанковских кредитов, когда задержка платежей отдельных банков вылилось в серию неплатежей во всей банковской системе. Характер причин, вызвавших кризисы 1995 и 1998 годов, разные, однако очевиден факт, что законы банкротства банков являются по своей природе одинаковыми.
После кризиса 1998 года началась волна критики в адрес банкиров, банковских аналитиков и рейтинговых агентств. Кто виноват? На этот вопрос не дано ответа даже по поводу кризиса 1995 года.
Основным исходным документом, лежащим в основе построения действующих в настоящее время систем анализа банков, являетсядокумент о достаточности капиталаБазельского комитета 1998 г. Норматив достаточности капитала Банка России также основан на этом документе.
Возникают вопросы:
Какой же капитал необходим для того, чтобы покрыть все расходы, связанные с убытками, возникшие во времена экономической нестабильности?
Как можно вычислить безопасный уровень капитала, если разные активы имеют свои уровни риска?
Ответы на эти вопросы позволяют определить оценку степени финансовой устойчивости банка.
Несмотря на многочисленные споры относительно достаточности капитала кризис убедительно показал, что ставить точку в вопросе понятия финансовой устойчивости банка, ориентируясь только на значительный капитал, еще рано. Наличие большого собственного капитала необходимо, но хотя это и составная часть ресурсной базы банка, она далеко не единственная.
В начале 1998 года в работе [1] была высказано мнение о том, что финансовая устойчивость банка, как отдельная экономическая категория, не зависит полностью от собственного капитала банка. Продолжая эту тему, сконцентрируем внимание на более строгом определении финансовой устойчивости банка, на основе чего будет получен ряд важных практических выводов.
Что же предлагается включать в понятие устойчивости банка?
Во-первых, определимкапитал банкакак все денежные источники, включающие собственный капитал и привлеченные ресурсы банка, которые, в свою очередь, дифференцируются по степени платности и срочности.
Во - вторых, эффективность банка в значительной степени зависит отэффективности управления кредитным портфелем банка. Поэтому процесс управления капиталом банка, а не просто его наличие, является вторым существенным аргументом в определении понятия устойчивости банка в рыночных условиях.
Таким образом, сочетание ресурсной базы с элементами управления этой ресурсной базой определяет степень устойчивости банка.
Определение системы показателей, описывающих данное понятие устойчивости банка в рыночных условиях, связано, прежде всего, с балансовой моделью банка.
Определим балансовую модель банка следующим образом:
, (1)
где
• денежные средства (средства в кассе и на расчетном счете, ценные бумаги, корсчета банка, расчеты банка, дебиторская задолженность);
• кредитные вложения банка, включая просроченную задолженность;
• основные средства банка;
• собственный капитал банка;
• клиентская база банка (расчетные счета), долгосрочные и среднесрочные кредиты;
• краткосрочные кредиты;
• расчеты и кредиторская задолженность.
Денежные средства могут быть представлены в виде:
, (2)
где
• средства в кассе и на расчетном счете, ценные бумаги, корсчета банка;
• расчеты банка, дебиторская задолженность.
Расчет и кредиторская задолженность могут быть представлены в виде:
, (3)
где
• расчеты;
• кредиторская задолженность банка (включая кредиты, не погашенные банком в срок).
Преобразуем балансовую форму следующим образом.
Основные средства банка и капитальные вложения, как правило, формируются за счет собственного капитала и долгосрочных средств, поэтому балансовая модель преобразуется следующим образом:
(4)
При условии ограничения кредитных вложений
(5)
получим следующее ограничение
. (6)
Наиболее общим показателем финансовой устойчивости являетсяизлишек или недостаток средств для формирования кредитных вложений. Этот показатель получается в виде разницы источников средств и величины кредитных вложений. При этом предполагается обеспеченность определенными видами источников (собственными, кредитными и другими).
Обеспеченность кредитных вложений различными источниками есть источник определенной степени платежеспособности. Степень платежеспособности, в свою очередь, позволяет определить следующие показатели, которые используются при оценке степеней устойчивости банка:
1. Наличие капиталапервого уровня () находится как разница- величины собственного капитала банка и- его основных средств:
. (7)
2. Наличие капиталавторого уровня () получается увеличением предыдущего показателя на- сумму расчетных счетов, долгосрочных кредитов:
. (8)
3. Наличие капиталатретьего уровня () получается увеличением предыдущего показателя на- сумму краткосрочных кредитов:
. (9)
В каждом из трех вышеуказанных показателей соответствующий капитал банка уменьшается на- величину иммобилизации. Трем данным показателям соответствуют следующие три показателя обеспеченности кредитных вложений банка источниками формирования:
4. Излишек (+) или недостаток (-) источников собственного капитала:
. (10)
5. Излишек (+) или недостаток (-) источников собственного капитала и долгосрочных полученных кредитов:
. (11)
6. Излишек (+) или недостаток (-) источников собственного капитала, долгосрочных и краткосрочных полученных кредитов:
. (12)
Вычисление трех показателей обеспеченности кредитных вложений источниками их формирования позволяет классифицировать финансовые ситуации по степени их устойчивости. Ниже при идентификации типа финансовой ситуации используется следующий трехмерный показатель:
, (13)
где функция определяется следующим образом:
Возможно выделение следующих 5 типов финансовой ситуации:
AA; A; B; C; D,
где:
AA-абсолютная категория устойчивости- оптимальный вариант финансовой устойчивости банка, когда объем выданных кредитов не превышает собственного капитала банка. Эта ситуация задается условиями:
.
Показатель типа ситуации (1, 1, 1).
A-высшая категория устойчивости- категория банков имеющих достаточно хорошую клиентскую базу, долгосрочные и среднесрочные кредитные ресурсы. Финансовое состояние гарантирует платежеспособность. Эта ситуация задается условиями:
.
Показатель типа ситуации (0, 1, 1).
BиС-средние категории устойчивости- категория банков, финансовое состояние, которых может быть сопряжено с нарушениями в платежеспособности. Эти ситуации задаются условиями:
.
Показатель типа ситуаций (0, 0, 1).
Теперь уточним понятия:
B- средняя категория с нормальной платежеспособностью и
С- средняя категория с нарушением платежеспособности (низкая категория).
Считается, что средняя категория имеет нормальную платежеспособность, если величина привлекаемых для формирования кредитных вложенийкраткосрочныхкредитов не превышает объема кредитного портфеля банка (ее ликвидной части). Доля покрытия краткосрочными кредитами величины кредитных вложений определяется соотношением:
, (14)
где- просроченная задолженность.
Естественно, что средняя категория считается с нарушением платежеспособности, если величина привлекаемых для формирования кредитных вложенийкраткосрочныхкредитов превышает объем кредитного портфеля банка (ее ликвидной части). Доля покрытия краткосрочными кредитами величины кредитных вложений определяется соотношением:
. (15)
D- кризисная категория. В этой ситуации денежные средства и краткосрочные финансовые вложения не покрывают его кредиторской задолженности и просроченных ссуд. Эта ситуация задается условиями:
.
Показатель типа ситуации (0, 0, 0). Баланс является не ликвидным. Выполняется условие.
Из балансовой модели выделены два вида ограничения:
1. Внутренняя финансовая устойчивость- оценка устойчивости, с точки зрения степени покрытия кредитных вложений источниками средств:
(16)
2. Внешняя финансовая устойчивость- оценка устойчивости, с точки зрения степени покрытия основных средств банка источниками средств:
. (17)
Классификация типов финансовой устойчивости при соблюдении условий внешней устойчивости (17) приведена в табл. 1.
Финансовая устойчивость банка - это определенное состояние структуры актива и пассива банка, гарантирующее его постоянную платежеспособность.
Управление кредитным портфелем банка в зависимости от ресурсов является первичным элементом в управлении банком, а управление платежеспособностью банка в текущем, краткосрочном и долгосрочном периоде является производной первичного элемента. Примененная схема оценки внешней устойчивости банка может использоваться банком при планировании затрат в основные средства, а также при управлении ликвидностью. Понимание устойчивости в таком виде позволяет четко классифицировать банки и на начальном этапе анализа сориентировать аналитика в нужном направлении. Отслеживание динамики показателей устойчивости выявляет определенные тенденции в развитии банка. Это связано с тем, что та или иная категория в устойчивости банка формируется не в один момент, а на протяжении всего этапа его развития.
Следует отметить довольно важную особенность применения модельного подхода при дистанционном анализе баланса банка. В кредитный портфель банка в совокупности включены практически все активы банка, за исключением иммобилизации и наиболее ликвидных активов, включая просроченную задолженность. Кроме того, при дистанционном анализе, важно определить реальный уровень просроченной задолженности. Однако анализируя лишь состояние счетов просроченной задолженности, вряд ли возможно прийти к каким-либо достоверным выводам.
Дело в том, что банк, заключив дополнительное соглашение, может избежать отражения реальной просроченной задолженности. Поэтому реальный кредитный портфель в целом известен только руководству банка.
Вместе с тем, важным фактом является определение внутренних условий, при которых процессы в банке становятся слабо регулируемыми изнутри. Необратимым процессом является постоянная зависимость от краткосрочных ресурсов. Условной границей перехода служит момент разграничения средней категории на нормальную и ненормальную категории устойчивости.
В Приложении по данным «The Bank Monitor» представлены результаты ранжировки 100 крупнейших Российских банков по активам на 01. 04. 1999 г., выполненной на основе предлагаемой методики.
Таблица 1
КЛАССИФИКАЦИЯ ТИПОВ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ПРИ СОБЛЮДЕНИИ УСЛОВИЙ ВНЕШНЕЙ УСТОЙЧИВОСТИ
Устойчивость
Текущая
В краткосрочной перспективе
В долгосрочной
перспективе
1. Высшая
2. Средняя
3. Низкая
4. Кризисная
1 июля 1999 года ЦБ России отозвал лицензии у следующих четырех банков: Межкомбанк, Мосбизнесбанк, Промстройбанк и Онэксимбанк. Эти четыре банка на отчетную дату относятся к кризисной категории. Проведем более детальный анализ на примере Мосбизнесбанка. В табл. 2 - 3 приведены расчеты по оценке внутренней устойчивости Мосбизнесбанка в динамике (за период с ноября 1998 г. по апрель 1999 г.).
Таблица 2
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ
(взята из Приложения применительно к Мосбизнесбанку)
тыс. руб.
01. 11. 98
01. 01. 99
01. 04. 99
Актив
Ликвидные активы ()
2, 148, 382
1, 232, 986
1, 068, 581
Кредиты ()
11, 661, 920
12, 545, 536
14, 721, 368
Основные средства ()
875, 597
1, 125, 495
1, 725, 505
Итого активы
14, 685, 899
14, 904, 017
17, 515, 454
Пассив
Собственный капитал банка
927, 845
908, 212
794, 646
Привлеченные ресурсы
11, 466, 113
11, 309, 631
12, 505, 781
Расчетные счета, долгосрочные кредиты.
7, 135, 849
9, 450, 607
9, 892, 779
Краткосрочные кредиты ()
4, 330, 264
1, 859, 024
2, 613, 002
Расчеты, кредиторская задолженность ()
2, 291, 941
2, 686, 174
4, 215, 027
Итого пассивы
14, 685, 899
14, 904, 017
17, 515, 454
Таблица 3
РЕЗУЛЬТАТЫ РАСЧЕТОВ ЗНАЧЕНИЙ КОЭФФИЦИЕНТОВ
тыс. руб.
01. 11. 98
01. 01. 99
01. 04. 99
-11, 609, 672
-12, 722, 819
-15, 652, 227
-4, 473, 823
-3, 272, 212
-5, 759, 448
-143, 559
-1, 413, 188
-3, 146, 446
В табл. 2 - 3 представлены значения агрегированных показателей деятельности Мосбизнесбанка в период с ноября 1998 г. по апрель 1999 года. Согласно предложенной классификации оцениваемый банк на 01. 11. 1998 г. относился к кризисной категории. Как правило, банк в этой ситуации выступает на рынке в роли постоянного заемщика краткосрочных кредитных ресурсов. Стабилизационными методами в этом случае являются следующие:
снижение уровня рисковых кредитных вложений,
перераспределение средств в наиболее ликвидные активы,
увеличение клиентской базы банка,
привлечение долгосрочных и среднесрочных кредитных ресурсов.
Мосбизнесбанк по состоянию на 01. 01. 99 и на 01. 04. 99 г. продолжает находиться в кризисной категории. За период с 01. 11. 98 по 01. 04. 99. величина ликвидных активов банка сократилась с 2, 148, 382 тыс. руб. до 1, 068, 581 тыс. руб. Одновременно рост кредиторской задолженности у банка возрос с 2, 291, 941 тыс. руб. до 4, 215, 027 тыс. руб. Собственный капитал банка при этом снизился с 927, 845 тыс. руб. до 794, 646 тыс. руб.
Приведенная динамика агрегированных показателей деятельности Мосбизнесбанка соответствует инерционному характеру процессов в банках, относящихся к кризисной категории.
Однозначным является ответ, что банк, находящийся в кризисной категории, не может работать эффективно.
Однако не исключено, что через какое-то время Мосбизнесбанк сможет вернуть лицензию. Одним из важных условий возврата лицензии банку является требование удовлетворения структуры баланса банка условию внешней финансовой устойчивости банка:
. (18)
В период действия отзыва лицензии банк может сконцентрировать свою работу над проблемным кредитным портфелем и упорядочить схему погашения кредиторской задолженности.
Особое внимание следует обратить на математическое определение понятия внешней финансовой устойчивости банка (18). - собственный капитал банка -это одна из переменных, которая может принимать как отрицательное, так и положительное значения. Например, в Высшей категории надежности (см. Приложение) по типу финансовой устойчивости присутствует Внешторгбанк России, имеющий отрицательный капитал. Следовательно, утверждение относительно необходимости достаточной величины капитала банка для покрытия всех расходов, которые связанны с убытками, в период экономической нестабильности не является обязательным. Это объясняется тем, что финансовая устойчивость как отдельная экономическая категория не зависит прямо от собственного капитала банка. А поэтому меры пруденциального надзора за коммерческими банками, построенные на нормативных показателях Центрального банка, требуют корректировки, так как норматив достаточности собственного капиталане может являться мерой оценки финансового состояния коммерческого банка.
Литература
Галикеев Р. М. К вопросу определения устойчивости банков. - М,: Аудит и финансовый анализ, N 1, 1998, cтр. 194 - 196.
Galikeev R. M. Concerning the problem of the bank stability defining. - The Bank Monitor, July 1999, pр. 16 -17.
Хейнсворт Ричард. (Thomson Financial BankWatch) Рейтинг банков России. Рынок ценных бумаг, N 20, 1999, cтр. 37 - 41.
Tirole Jean. The Prudential Regulation of Banksby Mathias Dewatripont. - Hardcover, 1994.
Контактные телефоны:
+7- (3472) -33-66-72
+7- (095) - 233-44-02 Галикеев Рамиль Маратович
E-mail: ramzesiv@mail. ru
Приложение
Название
Город
Активы (нетто)
Ликвидн. активы
Кредиты
Высшая категория устойчивости А
Внешторгбанк России
Москва
57, 640, 704
14, 233, 746
41, 559, 482
Балтонэксимбанк
С. -Петербург
3, 540, 312
1, 265, 405
2, 245, 314
Доверительный и инвестиционный банк
Москва
2, 427, 340
884, 685
1, 525, 796
Менатеп Санкт-Петербург
С. -Петербург
2, 272, 516
1, 063, 263
1, 177, 654
Челиндбанк
Челябинск
2, 041, 688
779, 636
965, 710
Промрадтехбанк
Москва
1, 956, 358
778, 181
1, 039, 144
Чейз Манхеттен Банк Интернэшнл
Москва
1, 902, 822
769, 931
1, 070, 298
Номос-Банк
Москва
1, 828, 031
1, 003, 803
790, 711
Желдорбанк
Москва
1, 814, 868
829, 727
972, 855
Автомобильный Банкирский Дом
Самара
1, 742, 694
1, 500, 808
228, 772
Золото-Платина банк
Екатеринб.
1, 281, 993
451, 889
792, 934
Нижегород- промстройбанк
Н. Новгород
1, 540, 412
520, 328
889, 862
Тольяттихимбанк
Тольятти
1, 494, 220
606, 488
878, 876
Бин
Москва
1, 444, 857
401, 879
984, 798
Запсибкомбанк
Тюмень
1, 342, 572
505, 652
633, 054
Росэксимбанк
Москва
1, 431, 841
139, 896
1, 280, 459
Никойл
Москва
1, 401, 424
776, 674
614, 933
Международный акционерный банк
Москва
1, 403, 159
394, 963
991, 653
Рыбхозбанк
Москва
1, 372, 241
726, 376
641, 290
Московский Кредитный Банк
Москва
1, 342, 648
1, 015, 662
301, 818
Русский Генеральный Банк
Москва
1, 258, 523
702, 562
552, 369
Местбанк
Москва
1, 146, 308
716, 291
405, 585
Югбанк
Краснодар
1, 159, 310
691, 885
394, 517
Омский Промстройбанк
Омск
977, 718
254, 763
511, 058
Социнвестбанк
Уфа
979, 430
289, 877
540, 243
Сахадаймондбанк
Москва
975, 666
564, 854
391, 595
Мончебанк
Мончегорск
993, 635
784, 672
190, 866
Средняя категория B
Сбербанк России
Москва
277, 721, 610
44, 212, 779
214, 381, 181
Газпромбанк
Москва
47, 271, 703
8, 299, 501
38, 779, 104
Международный Московский банк
Москва
30, 419, 186
3, 749, 375
25, 900, 606
Международный промышленный банк
Москва
24, 453, 324
4, 265, 776
19, 922, 021
Национальный Резервный банк
Москва
15, 138, 013
2, 975, 667
11, 933, 516
Банк Москвы
Москва
14, 014, 780
3, 236, 072
10, 535, 423
Росбанк
Москва
11, 138, 023
1, 621, 592
9, 487, 857
ИНГ-Банк
Москва
10, 677, 454
698, 579
9, 925, 684
БНП-Дрезднер Банк
С. -Петербург
10, 655, 167
1, 514, 192
8, 971, 511
Автобанк
Москва
9, 999, 869
1, 247, 531
8, 394, 656
Возрождение
Москва
9, 108, 444
964, 190
7, 485, 045
Собинбанк
Москва
7, 751, 395
1, 641, 367
6, 037, 637
Еврофинанс
Москва
7, 252, 898
2, 110, 248
4, 150, 629
Гута-Банк
Москва
7, 070, 432
500, 003
6, 397, 649
Башкредитбанк
Уфа
5, 634, 472
1, 400, 866
3, 428, 473
Сургутнефтегазбанк
Сургут
5, 491, 736
2, 674, 803
2, 678, 101
МДМ-Банк
Москва
5, 149, 677
1, 670, 349
3, 439, 583
Конверсбанк
Москва
4, 050, 375
1, 013, 635
2, 589, 723
Московский Индустриальный Банк
Москва
3, 880, 977
556, 108
2, 630, 789
Зенит
Москва
3, 578, 755
1, 005, 728
2, 562, 653
Ак Барс
Казань
3, 368, 227
325, 649
2, 603, 642
Петровский
С. -Петербург
3, 249, 297
685, 464
2, 235, 851
Мосстройэкономбанк
Москва
2, 952, 039
228, 343
2, 474, 016
Петрокоммерц
Москва
2, 079, 339
680, 341
1, 297, 275
Сибнефтебанк
Тюмень
2, 013, 777
20, 418
1, 970, 270
Пробизнесбанк
Москва
1, 785, 844
626, 531
1, 121, 998
Санкт-Петербург
С. -Петербург
1, 774, 034
304, 327
1, 212, 513
Балтийский банк
С. -Петербург
1, 733, 663
427, 328
1, 228, 971
Гаранти Банк-Москва
Москва
1, 635, 100
94, 838
1, 526, 759
Промсвязьбанк
Москва
1, 563, 385
558, 253
979, 494
Русско-Германский Торговый Банк
Москва
1, 507, 228
92, 654
1, 409, 915
Уралпромстройбанк
Екатеринб.
1, 335, 793
325, 817
785, 465
Инфобанк
Москва
1, 284, 149
377, 140
858, 494
Евротраст
Москва
1, 219, 511
490, 816
720, 933
Русский банк Имущественной опеки
Москва
1, 196, 043
106, 558
1, 086, 838
Солидарность
Самара
1, 160, 698
318, 920
809, 121
Металургический Коммерческий Банк
Череповец
1, 156, 351
537, 754
465, 093
Ланта-Банк
Москва
1, 120, 758
329, 383
715, 674
Металинвестбанк
Москва
1, 092, 355
307, 816
771, 113
Кредитимпекс-Банк
Москва
1, 069, 135
208, 081
829, 156
Платина
Москва
965, 783
228, 620
719, 909
Абсолют-Банк
Москва
957, 959
434, 380
511, 318
Славянский Банк
Москва
956, 548
209, 274
727, 768
Металэкс
Красноярск
890, 267
130, 808
714, 956
Дальневосточный
Владивост.
888, 586
176, 856
581, 717
Уралвнешторгбанк
Екатеринб.
866, 591
369, 984
467, 467
Югра
Мегион
854, 340
188, 371
582, 001
Гарантия
Н. Новгород
830, 181
288, 521
491, 542
Уралтрансбанк
Екатеринб.
711, 432
121, 245
459, 230
Низкая категория С
МНБ Лтд
Москва
1, 351, 936
276, 897
655, 462
РНКБ
Москва
1, 042, 524
580, 747
301, 814
Кризисная категория D
СБС-Агро
Москва
42, 748, 537
3, 397, 125
38, 548, 129
Инкомбанк
Москва
41, 100, 383
2, 589, 674
36, 614, 447
Менатеп
Москва
41, 257, 022
605, 706
40, 508, 144
Онэксимбанк
Москва
36, 977, 119
1, 708, 620
35, 181, 114
Российский Кредит
Москва
26, 848, 360
2, 396, 665
23, 091, 604
Мосбизнесбанк
Москва
17, 515, 454
1, 068, 581
14, 721, 368
Мост-Банк
Москва
15, 628, 218
796, 766
13, 976, 873
Промстройбанксии
Москва
9, 280, 576
698, 268
6, 729, 871
Торибанк
Москва
3, 787, 466
178, 178
3, 480, 980
Межкомбанк
Москва
3, 058, 082
446, 615
2, 420, 576
Нефтехимбанк
Москва
3, 010, 998
51, 930
2, 831, 876
Юнибест
Москва
1, 518, 382
32, 788
1, 399, 346
Глобэкс
Москва
1, 681, 129
144, 677
1, 514, 840
КОПФ
Москва
1, 397, 047
409, 266
684, 457
Кузбасспромбанк
Кемерово
1, 297, 062
187, 657
943, 499
Тверьуниверсалбанк
Тверь
1, 087, 449
37, 904
522, 826
Интурбанк
Москва
1, 229, 193
114, 980
945, 717
Росэстбанк
Тольятти
1, 091, 906
157, 755
865, 224
Диалогбанк
Москва
1, 067, 380
41, 732
863, 727
Башпромбанк
Уфа
863, 840
62, 902
564, 128
Дальрыббанк
Владивост.
766, 786
92, 858
502, 726
Мапо-Банк
Москва
837, 314
36, 632
700, 070
Название
Осн. средства
Капитал
Долгоср. обязат.
Краткоср. обязат.
Расчеты Кредит. задолж.
Высшая категория устойчивости А
Внешторгбанк России
1, 847, 476
-408, 571
46, 470, 985
8, 157, 218
3, 421, 072
Балтонэксимбанк
29, 593
153, 775
2, 504, 606
264, 809
617, 122
Доверительный и инвестиционный банк
16, 859
952, 162
985, 203
371, 583
118, 392
Менатеп Санкт-Петербург
31, 599
164, 282
1, 673, 947
266, 402
167, 885
Челиндбанк
296, 342
403, 401
1, 017, 863
440, 636
179, 788
Промрадтехбанк
139, 033
521, 807
1, 171, 154
142, 420
120, 977
Чейз Манхеттен Банк Интернэшнл
62, 593
1, 045, 870
223, 325
210, 117
423, 510
Номос-Банк
33, 517
247, 324
618, 956
480, 416
481, 335
Желдорбанк
12, 286
319, 332
1, 320, 573
134, 667
40, 296
Автомобильный Банкирский Дом
13, 114
98, 642
1, 467, 724
151, 171
25, 157
Золото-Платина банк
37, 170
343, 983
575, 737
303, 056
59, 217
Нижегород- промстройбанк
130, 222
573, 206
646, 766
222, 185
98, 255
Тольяттихимбанк
8, 856
101, 030
1, 119, 902
202, 277
71, 011
Бин
58, 180
355, 341
791, 677
233, 393
64, 446
Запсибкомбанк
203, 866
236, 586
621, 042
279, 701
205, 243
Росэксимбанк
11, 486
195, 972
1, 198, 610
26, 771
10, 488
Никойл
9, 817
605, 701
423, 238
306, 809
65, 676
Международный акционерный банк
16, 543
118, 985
1, 038, 059
118, 906
127, 209
Рыбхозбанк
4, 575
68, 036
1, 247, 345
14, 449
42, 411
Московский Кредитный Банк
25, 168
194, 364
371, 333
286, 785
490, 166
Русский Генеральный Банк
3, 592
117, 174
921, 391
179, 216
40, 742
Местбанк
24, 432
191, 137
576, 349
335, 047
43, 775
Югбанк
72, 908
78, 580
828, 537
111, 812
140, 381
Омский Промстройбанк
211, 897
307, 785
486, 120
140, 591
43, 222
Социнвестбанк
149, 310
181, 326
560, 136
175, 899
62, 069
Сахадаймондбанк
19, 217
61, 429
604, 352
45, 924
263, 961
Мончебанк
18, 097
68, 621
440, 808
189, 514
294, 692
Средняя категория B
Сбербанк России
19, 127, 650
20, 306, 857
60, 740, 967
167, 282, 705
29, 391, 081
Газпромбанк
193, 098
6, 401, 736
25, 066, 203
9, 028, 404
6, 775, 360
Международный Московский банк
769, 205
981, 469
13, 092, 645
13, 859, 776
2, 485, 296
Международный промышленный банк
265, 527
9, 900, 291
9, 006, 065
5, 191, 296
355, 672
Национальный Резервный банк
228, 830
3, 716, 016
6, 558, 263
1, 903, 750
2, 959, 984
Банк Москвы
243, 285
933, 923
8, 907, 970
2, 507, 388
1, 665, 499
Росбанк
28, 574
1, 191, 382
6, 901, 906
2, 593, 648
451, 087
ИНГ-Банк
53, 191
-438, 847
1, 934, 089
8, 581, 234
600, 978
БНП-Дрезднер Банк
169, 464
263, 316
8, 044, 378
1, 921, 834
425, 639
Автобанк
357, 682
708, 829
6, 530, 363
1, 985, 075
775, 602
Возрождение
659, 209
610, 166
6, 115, 587
2, 079, 306
303, 385
Собинбанк
72, 391
3, 540, 266
2, 392, 703
1, 679, 884
138, 542
Еврофинанс
992, 021
425, 798
4, 044, 303
2, 212, 274
570, 523
Гута-Банк
172, 780
1, 260, 829
2, 656, 851
2, 795, 340
357, 412
Башкредитбанк
805, 133
906, 187
2, 932, 540
567, 392
1, 228, 353
Сургутнефтегазбанк
138, 832
155, 785
859, 050
3, 993, 255
483, 646
МДМ-Банк
39, 745
1, 069, 385
713, 862
3, 022, 043
344, 387
Конверсбанк
447, 017
369, 500
2, 427, 026
970, 247
283, 602
Московский Индустриальный Банк
694, 080
912, 829
2, 225, 562
451, 916
290, 670
Зенит
10, 374
265, 455
2, 098, 275
493, 243
721, 782
Ак Барс
438, 936
2, 314, 421
515, 455
358, 326
180, 025
Петровский
327, 982
229, 660
1, 802, 319
788, 578
428, 740
Мосстройэкономбанк
249, 680
575, 437
1, 458, 276
837, 103
81, 223
Петрокоммерц
101, 723
176, 905
996, 967
717, 483
187, 984
Сибнефтебанк
23, 089
48, 228
1, 872, 870
73, 244
19, 435
Пробизнесбанк
37, 315
352, 308
724, 670
466, 027
242, 839
Санкт-Петербург
257, 194
237, 653
952, 251
422, 370
161, 760
Балтийский банк
77, 364
240, 254
863, 430
350, 612
279, 367
Гаранти Банк-Москва
13, 503
195, 340
278, 907
1, 148, 034
12, 819
Промсвязьбанк
25, 638
253, 547
561, 067
431, 361
317, 410
Русско-Германский Торговый Банк
4, 659
42, 046
787, 912
654, 864
22, 406
Уралпромстройбанк
224, 511
75, 541
448, 225
522, 713
289, 314
Инфобанк
48, 515
396, 917
202, 560
648, 831
35, 841
Евротраст
7, 762
212, 529
438, 473
426, 390
142, 119
Русский банк Имущественной опеки
2, 647
616, 705
206, 896
362, 734
9, 708
Солидарность
32, 657
138, 420
452, 503
507, 027
62, 748
Металургический Коммерческий Банк
153, 504
261, 662
355, 352
434, 139
105, 198
Ланта-Банк
75, 701
492, 332
294, 994
274, 001
59, 431
Металинвестбанк
13, 426
230, 530
328, 033
395, 535
138, 257
Кредитимпекс-Банк
31, 898
77, 409
256, 728
645, 340
89, 658
Платина
17, 254
380, 031
316, 035
134, 780
134, 937
Абсолют-Банк
12, 261
162, 299
332, 034
408, 798
54, 828
Славянский Банк
19, 506
366, 153
368, 614
158, 470
63, 311
Металэкс
44, 503
147, 799
503, 938
181, 479
57, 051
Дальневосточный
130, 013
151, 966
551, 898
82, 856
101, 866
Уралвнешторгбанк
29, 140
72, 967
223, 211
472, 395
98, 018
Югра
83, 968
136, 395
456, 728
209, 054
52, 163
Гарантия
50, 118
164, 782
341, 829
267, 470
56, 100
Уралтрансбанк
130, 957
125, 226
259, 458
214, 136
112, 612
Низкая категория С
МНБ Лтд
419, 577
380, 712
179, 634
766, 458
25, 132
РНКБ
159, 963
-47, 466
281, 538
435, 521
372, 931
Кризисная категория D
СБС-Агро
803, 283
-11, 688, 678
31, 344, 154
6, 990, 136
16, 102, 925
Инкомбанк
1, 896, 262
-3, 584, 400
14, 255, 283
7, 102, 894
23, 326, 606
Менатеп
143, 172
1, 353, 685
9, 649, 724
4, 595, 880
25, 657, 733
Онэксимбанк
87, 385
3, 174, 467
12, 752, 346
16, 007, 126
5, 043, 180
Российский Кредит
1, 360, 091
1, 076, 035
13, 779, 872
4, 929, 114
7, 063, 339
Мосбизнесбанк
1, 725, 505
794, 646
9, 892, 779
2, 613, 002
4, 215, 027
Мост-Банк
854, 579
1, 070, 525
8, 413, 904
2, 114, 564
4, 029, 225
Промстройбанксии
1, 852, 437
-1, 437, 407
2, 978, 930
3, 461, 435
4, 277, 618
Торибанк
128, 308
622, 358
1, 869, 866
406, 050
889, 192
Межкомбанк
190, 891
-2, 036, 191
2, 177, 424
568, 080
2, 348, 769
Нефтехимбанк
127, 192
295, 821
407, 536
536, 947
1, 770, 694
Юнибест
86, 248
-2, 416, 000
2, 770, 585
457, 920
705, 877
Глобэкс
21, 612
1, 014, 803
338, 296
157, 001
171, 029
КОПФ
303, 324
-2, 474, 932
582, 039
1, 866, 347
1, 423, 593
Кузбасспромбанк
165, 906
-96, 324
632, 194
457, 280
303, 912
Тверьуниверсалбанк
526, 719
314, 887
486, 127
100, 458
185, 977
Интурбанк
168, 496
694, 520
145, 618
158, 217
230, 838
Росэстбанк
68, 927
369, 360
179, 953
102, 740
439, 853
Диалогбанк
161, 921
-703, 771
426, 527
5, 584
1, 339, 040
Башпромбанк
236, 810
223, 633
253, 441
157, 618
229, 148
Дальрыббанк
171, 202
60, 829
195, 666
158, 621
351, 670
Мапо-Банк
100, 612
-841, 788
1, 124, 038
301, 391
253, 673
Описание предмета: «Банковское и биржевое дело»Целью преподавания дисциплины «Банковское и биржевое дело» является изучение основ теории и практики
современного банковского дела, организации кредитно - финансового обслуживания клиентов коммерческими банками.
Основные задачи курса:
- раскрыть сущность банковской деятельности и структуры банковской системы России;
- показать сущность и специфику банка как коммерческой организации, его место и роль в финансово - кредитной
системе;
- раскрыть содержание и технологию основных банковских операций;
- дать представление об основных банковских документах и порядке их составления.
И вот это:
Сайт Университета Натальи Нестеровой
Дисциплина «Банковское и биржевое дело» рассматривает основополагающие вопросы теории и практики
функционирования и организации рационального управления банковской системой и коммерческими банками в условиях
современной России.
Цель изучения дисциплины «Банковское и биржевое дело»: сформировать у студентов научно обоснованные
представления о природе кредитных организаций, вообще, и банков, в частности, о банковской системе и
закономерностях ее развития и функционирования, в том числе об основах эффективного взаимодействия
производственного предприятия (организации) и коммерческого банка, представления о механизмах управления
банковской деятельностью, послужить фундаментом для последующего более углубленного изучения ими различных
сторон реальной деятельности банков, проблем дальнейшего развития отечественной банковской системы и путей их
решения.
Задачи изучения дисциплины «Банковское и биржевое дело»: исходя из указанной выше цели, при изучении данного
курса решаются следующие основные задачи.
1. Формирование у студентов четкого понимания экономической природы, специфических особенностей коммерческих
банков как хозяйствующих субъектов, которые существенно отличают их от производственных предприятий и
нефинансовых организаций, а также от небанковских кредитных организаций.
2. Изучение важнейших аспектов и специфики организации внешнего и внутреннего управления коммерческими банками
в связи с природой и характером выполняемых ими операций.
3. Ознакомление студентов с механизмами централизованного регулирования банковской деятельности.
В программе курса рассматриваются российское банковское законодательство и нормативные акты Банка России.
Особое внимание уделяется формированию понимания студентами сущности и значения экономических нормативов
деятельности коммерческих банков, устанавливаемых для них Банком России. От того, насколько будет развито это
понимание, зависят, в частности, возможности менеджеров банков рационально и эффективно организовать
внутрибанковское управление и менеджера предприятия (организации) - оценивать реальное финансовое состояние
банка, своевременно получать и грамотно интерпретировать необходимую информацию об имеющихся у банка проблемах.
4. Обучение студентов основам анализа работы коммерческого банка.
Прослушав курс, студенты должны:
ЗНАТЬ:
- Структуру современной банковской системы РФ; сущность, функции и принципы деятельности коммерческих банков,
их классификацию; операции по формированию и размещению ресурсов банка (пассивные и активные операции).
- Структуру и основные элементы банковского законодательства РФ; законодательные основы деятельности банка,
основные нормативные документы ЦБР, регламентирующие банковскую деятельность.
- Функции и задачи Центрального банка РФ; инструменты, используемые ЦБР при проведении денежно-кредитной
политики.
- Организационные основы деятельности коммерческого банка.
- Действующие экономические нормативы банковской деятельности, установленные ЦБР.
- Принципы организации и инструменты безналичных расчетов.
- Сущность и классификацию банковских рисков.
- Способы антикризисного управления банком.
УМЕТЬ:
- Получать и грамотно интерпретировать информацию, как об отдельном коммерческом банке, так и банковской
системе РФ в целом.
- Оценивать реальное финансовое состояние банка.
- Аргументированно оценивать политику, проводимую ЦБР на денежном рынке и ее влияние на реальный сектор
экономики.
ИМЕТЬ НАВЫКИ:
- По способам управления ликвидностью банка и банковскими рисками.
- По анализу финансовой деятельности банка.
- При работе с монографической литературой, а также с нормативными документами ЦБР.
По курсу предусмотрено чтение лекций и проведение семинарских занятий.
Студенты также должны написать реферат и по итогам изучения дисциплины сдать экзамен.
http://www.nesterova.ru/univer/univer_ek2_12.shtml
Литература - В.М. Розин, Л.Г. Голубкова. Управление в мировом и российском трендах. – М.: Либроком, 2012. – 112 с.
- Ю.Н. Забродин, В.В. Курочкин, В.Д. Шапиро, Н.Г. Ольдерогге. Управление реструктуризацией компаний. – М.: Дело, 2010. – 528 с.
- В.А. Мельянцев, Р.Г. Ланда, А.М. Родригес, И.Н. Селиванов. Новая история стран Азии и Африки. XVI-XIX века. В 3 частях. Часть 1. – М.: Владос, 2010. – 400 с.
- В.А. Ильин, Э.Г. Позняк. Линейная алгебра. – М.: ФИЗМАТЛИТ, 2010. – 280 с.
- В.М. Мокиенко, Т.Г. Никитина. Большой словарь русских поговорок. – М.: Олма Медиа Групп, 2013. – 784 с.
- Т.Г. Аркадьева, М.И. Васильева, В.П. Проничев, Т.Г. Шарри. Словарь русских историзмов. – М.: Высшая школа, 2005. – 230 с.
- В.С. Мартьянов, Л.Г. Фишман. Россия в поисках утопий. От морального коллапса к моральной революции. – М.: Весь Мир, 2010. – 256 с.
- В.Н. Анищенко, А.Г. Хабибулин. Криминальные и финансовые угрозы реализации социально-экономических реформ и проектов в России. – М.: Издательство МГУ, 2014. – 352 с.
- В.А. Мельянцев, Р.Г. Ланда, А.М. Родригес, И.Н. Селиванов. Новая история стран Азии и Африки. Учебник. В 3 частях. Часть 1. – М.: Владос, 2012. – 400 с.
- В.Аладьин, В.Ковалев, С.Малков, Г.Малинецкий. Помни войну. Аналитический доклад российскому интеллектуальному клубу. – М.: Институт русской цивилизации, 2016. – 480 с.
- Г.П. Геращенко, В.Ю. Дианова, Е.Г. Григорьева, В.В. Жогличева. Экономика таможенного дела. Учебное пособие. – М.: ФГБОУ ВПО "РЭУ им. Г. В. Плеханова", 2015. – 196 с.
- Романовский М.В. - Отв. ред., Белоглазова Г.Н. - Отв. ред., Кроливецкая Л.П. - Отв. ред. Финансы и кредит в 2 т. Том 2 3-е изд., пер. и доп. Учебник для вузов. – М.: , 2016. – 325 с.
- В.А. Ильин, Э.Г. Позняк. Основы математического анализа. В 2 частях. Часть 2. – М.: ФИЗМАТЛИТ, 2009. – 464 с.
- Под редакцией В.М. Безрукова, Т.Г. Робустовой. Руководство по хирургической стоматологии и челюстно-лицевой хирургии (комплект из 2 книг). – М.: Медицина, 2000. – 1264 с.
- В.Н. Анищенко, А.Г. Хабибулин, Е.В. Анищенко. Расследование экономических преступлений. Теоретико-методологические основы экономико-правового анализа финансовой деятельности. Учебное пособие. – М.: Юрайт, 2018. – 250 с.
- В.К. Харченко, С.Г. Григоренко. Континуальность пространства и времени в романе М. А. Булгакова "Мастер и Маргарита". – М.: Либроком,Editorial URSS, 2017. – 200 с.
- Под редакцией В.М. Безрукова, Т.Г. Робустовой. Руководство по хирургической стоматологии и челюстно-лицевой хирургии. В 2 томах. Том 1. – М.: Медицина, 2000. – 776 с.
Образцы работ
Задайте свой вопрос по вашей проблеме
Внимание!
Банк рефератов, курсовых и дипломных работ содержит тексты, предназначенные
только для ознакомления. Если Вы хотите каким-либо образом использовать
указанные материалы, Вам следует обратиться к автору работы. Администрация
сайта комментариев к работам, размещенным в банке рефератов, и разрешения
на использование текстов целиком или каких-либо их частей не дает.
Мы не являемся авторами данных текстов, не пользуемся ими в своей деятельности
и не продаем данные материалы за деньги. Мы принимаем претензии от авторов,
чьи работы были добавлены в наш банк рефератов посетителями сайта без указания
авторства текстов, и удаляем данные материалы по первому требованию.
|