Сельская кредитная кооперация: история и современность - Банк бесплатных рефератов, курсовых, дипломных работ

Воспользуйтесь формой поиска по сайту, чтобы найти реферат, курсовую или дипломную работу по вашей теме.

Сельская кредитная кооперация: история и современность

Основоположником сельской кредитной кооперации общепризнанно считается староста немецкой деревушки Райффайзен, организовавший в середине XIX века сельские кредитные товарищества, которые получили название «райффайзеновские» и положили начало развитию всех остальных видов крестьянской кооперации. Сам он, будучи неравнодушным к бедности своих селян, написал книгу «Кредитные товарищества как средство уничтожить нищету» и вошел в историю как «отец» кредитной кооперации.

Во времена Райффайзена в Германии функционировала хорошо отлаженная банковская система с достаточно большим количеством банков, в которых могли получить кредиты все желающие. Но на самом деле для крестьянина этот банковский кредит был недоступен по двум основным причинам. Во-первых, мелкие крестьянские хозяйства нуждались в небольших суммах кредитных средств, следовательно, каждому крестьянину по отдельности невыгодно было ехать в город для их получения. Во-вторых, банк не хотел сотрудничать с таким «мелким» клиентом, живущим в большом отдалении от крупного города, да к тому же еще и не обладающим залогом, достаточным для гарантированного возврата полученного кредита.

Поэтому основная идея райффайзеновких кооперативов заключалась в том, чтобы взять в банке один большой кредит на все товарищество, которое обычно создавалось на базе одного села, а затем уже выдавать кредиты мелкими суммами среди членов этого товарищества. Чтобы заинтересовать банки в работе с кредитными товариществами и гарантировать им возвратность их денег, Райффайзен в основу своих кооперативов положил пять принципов:

1. Круговая ответственность всех членов товарищества всем своим имуществом по долгам товарищества.

5. Работа правления признается почетной и, поэтому, она бесплатная.

В последней четверти XIX века, к концу жизни Райффайзена, в Германии существовало уже 400 кредитных товариществ. Деятельность современных сельских кредитных кооперативов в экономически развитых странах до настоящего времени строится на этих принципах, сформулированных 150 лет назад, и есть кредитные кооперативы, которые функционируют с тех пор, не меняя своей экономической сути. Если же какой-либо кредитный кооператив прекратил свое существование, то это не означает, что данные принципы плохи, просто какой-то один из них был нарушен, что по глубокому убеждению Райффайзена считалось недопустимым.

В России началом кредитной кооперации принято считать 1865 год, когда был утвержден устав первого ссудно-сберегательного товарищества, организованного в Костромской губернии. Но сразу после отмены крепостного права экономической почвы для кооперативного движения еще не было, поскольку крестьянское хозяйство оставалось натуральным, безденежным. Необходимо было время, в течение которого кооперация должна была стать результатом самодеятельности и инициативы самого крестьянства, культурный уровень которого вырос бы до понимания ее необходимости. Только к концу столетия в деревне начинают вызревать товарно-денежные отношения, и крестьянское хозяйство приобретает черты товарности, ощущая острую нужду в деньгах.

Принятие Закона о мелком кредите в 1895 году было началом развития в России кредитной кооперации на основе капиталов, ссужаемых государством, поскольку для среднего российского крестьянина условие паевого взноса было непосильно. Эти кооперативы были нежизнеспособны, как и все, что навязывается «сверху». Но они, просуществовав около 5 лет, сыграли свою роль как в расширении денежного оборота в деревне, так и в росте кооперативного сознания крестьян. И в начале XX века в России началось развитие сельской кредитной кооперации «снизу», то есть уже по инициативе самих крестьян, экономически окрепших и способных собрать необходимый для жизнедеятельности кооператива паевой фонд.

Росту численности кредитных кооперативов способствовало распространение информации о них, а также пояснение принципов деятельности таких организаций. Среди российских крестьян в то время распространялась Памятка, которая не потеряла своей актуальности и в наше время. Она выглядела так:

2. Плати в срок. Срок соблюдешь, себе кредит сбережешь.

3. Просрочка и переписка для членов хуже трясины и петли: коготь увяз, всей птичке пропасть - товариществу худая слава (худая слава по дорожке бежит, хорошая на полочке лежит) - правлению укор, от соседей оговор.

4. Больше, чем деньгами, крепнет товарищество согласием, и советом членов, твердостью правления, правильностью счетоводов.

5. В правление тех выбирай, у кого разума и совести больше.

6. Правлению в делах помогай: не хлещи ту лошадь, которая везет.

7. Не мели без толку языком: дело узнай - тогда правду смело объявляй.

8. Общее собрание - всему делу и правлению - хозяин. Общих собраний не пропускай, товарищество не в сундуке, а в общем деле.

9. Основателя первого на свете кредитного товарищества Райффайзена не забывай, свои мысли его заветами проверяй.

В 1908г. состоялся первый Всероссийский кооперативный съезд, принявший решение о создании финансового центра российской кооперации - Московского Народного Банка (МНБ), открывшегося в 1912г., а к 1914г. имевшего оборот посреднических операций около 45 млн. руб. Российская кредитная кооперация перед революцией представляла собой серьезную экономическую и политическую силу. К тому времени в стране насчитывалось свыше 27 тыс. сельскохозяйственных кооперативов различного вида, объединявших более 50% всех крестьянских хозяйств. Самым главным было то, что кооперация стала собственным, понятным делом для крестьян, так как из 990 млн руб. кредитных и ссудосберегательных средств, участвовавших в то время в обороте, 711 млн руб., или 75% (!), были привлечены в виде крестьянских вкладов.

Современное состояние аграрного сектора России представляет собой удручающую картину, напоминающую ту ситуацию в Германии, когда Райффайзен писал свою книгу, чтобы помочь селянам побороть нищету. Рассмотрим, какие трудности характерны для финансовой сферы экономики сельского хозяйства на данном этапе развития российского общества.

Сельхозтоваропроизводители в связи с сезонностью производства вынуждены брать кредиты. Но высокие процентные ставки коммерческих банков в нашей стране ориентированы сейчас на большую прибыль торгово-посреднических компаний, в связи с чем селяне, не выдерживая такого пресса кредитных ставок, испытывают нехватку денежных ресурсов. К тому же банковская система как элемент рыночной инфраструктуры соответствует крупным формам организации производственной деятельности. Субъекты «малого» кредитования имеют ограниченный доступ к кредитным ресурсам, поскольку у банка отсутствует интерес работать с сельскими предпринимателями в силу финансовой неустойчивости последних и большой затратоемкости их кредитования.

Следующая серьезная проблема заключается в утечке денежных средств из местного оборота сельских территорий. Например, по данным Госкомстата в Новосибирской области в 1999 г. 62% продукции сельского хозяйства было произведено в частном секторе при его товарности 20-25%. Выручка за эту продукцию, таким образом, рассредоточивается между большим количеством мелких хозяйств, не направляясь при этом в производство. Значительная часть временно свободных денежных накоплений сельского населения аккумулируется в Сбербанке, и, как правило, отвлекаясь из денежного оборота данной территории, используется в других отраслях и сферах деятельности.

Эти денежные накопления можно рассматривать как источник кредитования той части сельскохозяйственных предпринимателей, которые расширяют производственный оборот и испытывают недостаток в финансовых средствах. Для этого необходимо найти механизм вовлечения денежных накоплений граждан в хозяйственную деятельность сельхозтоваропроизводителей. Таким механизмом, как свидетельствует анализ мирового опыта развития кооперации, является организация сельских кредитных кооперативов, позволяющих удерживать денежные средства на своей территории и на этой базе решать экономические и социальные проблемы села.

Опыт работы кредитных кооперативов в странах с развитой экономикой дает основания считать, что целью их функционирования является не извлечение возможно большей прибыли на капитал, а улучшение и облегчение условий предоставления займов своим членам для развития их хозяйственной деятельности. Принципы, на которых базируется кредитная кооперация: взаимопомощь, производственное направление ссуды, самоокупаемость и самофинансирование, равноправие, доверие к личным качествам заемщика, доступность для всех членов информации о деятельности кооператива, явились основными факторами утверждения этой формы кредитования сельского населения как наиболее надежной и стабильной.

В России создание таких кооперативов стало возможным с 1996 г., после принятия Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации», по которому в разряд сельскохозяйственных потребительских кооперативов включены, наряду с другими, кредитные кооперативы.

Основными задачами сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов по уставу являются:

- объединение денежных ресурсов членов кооператива для создания паевого фонда, необходимого для привлечения в кооператив заемных средств;

- предоставление займов членам кооператива из собственных и привлеченных средств;

- сбережение временно свободных денежных средств членов кооператива.

Кредитный потребительский кооператив образуется на основе добровольного объединения денежных средств участников. Законодательно ограничено их минимальное число: не менее двух юридических лиц или не менее пяти граждан. Верхние пределы численности членов в кооперативе не ограничиваются, что вполне разумно - рост числа участников, как правило, сопровождается и увеличением заемного фонда кооператива.

Граждане, изъявившие желание создать кооператив, в целях его образования формируют организационный комитет, в обязанности которого входят: подготовка технико-экономическо-го обоснования проекта производственно-экономической деятельности кооператива; подготовка проекта устава кооператива; прием заявлений о вступлении в члены кооператива; подготовка и проведение общего организационного собрания предполагаемых членов кооператива.

При регистрации кредитного кооператива, к заявлению о регистрации прилагается протокол общего организационного собрания членов о создании кооператива, подписанный председателем и секретарем данного собрания, и устав кооператива, подписанный участниками общего организационного собрания.

Обязательным условием вступления в кредитный кооператив является внесение вступительного взноса, который поступает в распоряжение кооператива на организационные и текущие расходы и при прекращении членства в кооперативе возврату не подлежит.

Сконцентрированная масса собственных средств кооператива служит основой привлечения заемных для кооператива средств. По закону «О сельскохозяйственной кооперации» собственные и привлеченные средства должны находиться в соотношении 40:60, то есть на один рубль собственных денег можно привлечь полтора рубля заемных.

Собственные средства кредитного кооператива представлены паевым фондом членов кооператива, который формируется из обязательных и дополнительных паевых взносов. Обязательный паевой взнос устанавливается равным для всех членов кооператива и дает право голоса и право участия в деятельности кооператива. При условии внесения обязательного паевого взноса член кредитного кооператива имеет право на внесение дополнительного паевого взноса, дающего ему возможность претендовать на получение большей доли займа, пропорционально размеру внесенных паевых взносов.

Привлеченные средства кооператива могут быть представлены средствами государственной поддержки (на возвратной основе), кредитами банков, сбережениями членов кооператива и другими денежными поступлениями.

Из совокупности собственных и привлеченных средств формируется заемный фонд кредитного кооператива, из которого кооператив предоставляет займы членам кооператива, ориентируя их в большей мере на производственные цели. Порядок предоставления займов членам кооператива и его ограничительный размер утверждаются общим собранием членов кооператива. На стадии становления кредитного кооператива рекомендуется выдавать преимущественно краткосрочные займы (на несколько месяцев) и лишь впоследствии вводить долгосрочное заимствование, поскольку на начальном этапе деятельности предоставление займов на длительный срок способно «заморозить» деятельность кооператива.

Проценты за пользование займом являются ценой предоставленной услуги, покрывающей затраты по ее осуществлению - общекооперативные затраты, налоговые отчисления и другие обязательные платежи. Величина ссудного процента тем меньше, чем меньше сумма общекооперативных затрат, и чем больше объем заемного фонда кооператива.

Заем членам кооператива выдается под определенное обеспечение - залог. Одновременно с Договором займа заключается Договор залога по утвержденной в кооперативе форме. Залоговое имущество должно иметь высокий процент ликвидности и превосходить по цене сумму займа.

Кредитный потребительский кооператив является некоммерческой организацией, то есть не ставящей своей основной целью получение прибыли и распределение ее между членами кооператива. Но он имеет возможность получать в результате своей уставной деятельности доход и направлять его на развитие хозяйственной деятельности кооператива. Таким образом, собственные средства кооператива прирастают помимо взносов участников за счет доходов кредитного кооператива. Сумма дохода направляется на увеличение паев членов кооператива, а также на формирование и увеличение резервных фондов, необходимых для защиты кооператива от непредвиденных обстоятельств. Забрать свой пай член кооператива имеет право лишь при выходе из него.

Особое внимание при создании кредитного кооператива следует уделить первому принципу Райффайзена, который называется в нашем законодательстве солидарной субсидиарной ответственностью членов кредитного кооператива, то есть ответственностью каждого участника кооперации по долгам своего кооператива всем своим имуществом. Это значит, что подбор членов кооператива должен быть особенно тщательным с учетом личных качеств каждого в него вступающего.

В Новосибирской области за 1999-2000 гг. зарегистрированы 5 сельских потребительских кредитных кооперативов: «Вымпел» в Коченевском районе, «Крестьянский» в Купинском, «Колос» в Чистоозерном, «Каравай» и «Согласие» в Ордынском районах. Еще в нескольких районах области, после проведения просветительских семинаров членами инициативной группы, прорабатывается типовая документация на предмет создания там кредитных кооперативов. Опыт организации кредитных кооперативов в нашей области дает основания утверждать, что на начальном этапе своего развития сельская кредитная кооперация нуждается в государственной поддержке.

Таким образом, можно констатировать тот факт, что кредитная кооперация вновь, спустя десятилетия, делает в нашей стране первые робкие шаги. Сейчас, как никогда, огромное значение имеет доведение до селян достоверной информации, не искажающей самой сути этого явления. Поскольку дискредитация идеи кредитной кооперации на начальном этапе ее становления может иметь очень негативные последствия в будущем. Ведь селянам еще только предстоит поверить в эту идею, затем осторожно проверить ее на практике. И только после этого можно надеяться на то, что она превратится в огромную силу, которая поможет нашему селу не только выжить, но и уверенно продвигаться вперед, одновременно воспитывая в себе лучшие человеческие качества - взаимовыручку, самоконтроль и чувство ответственности за общее дело.

Описание предмета: «Сельское хозяйство»

Сельское хозяйство – отрасль народного хозяйства, которая занимается выращиванием растений (растениеводство) и разведением животных (животноводство).

Сельское хозяйство связано со многими отраслями промышленности (пищевой, химической и др.), образуя агропромышленный комплекс, основной задачей которого является надежное обеспечение страны продовольствием и сельскохозяйственным сырьем.

В отличие от промышленности сельскохозяйственное производство ведется на обширных пространствах, где различны рельеф, климат, почвы. В сельском хозяйстве многие производственные процессы носят сезонный характер, так как связаны с естественными условиями роста растений и развития животных. Природные условия в большей степени влияют на процесс и результат сельскохозяйственного труда, чем промышленного. Вне зависимости от природных условий уровень развития сельского хозяйства определяется количеством и качеством затраченного труда, степенью использования машин и удобрений.

Природной основой сельского хозяйства являются сельскохозяйственные угодья – земли, используемые в сельскохозяйственном производстве. Из 17,1 млн. кв. км всей территории России сельскохозяйственные угодья составляют только 2,22 млн. кв. км, или 222,1 млн. га, - 13% всех земель (без оленьих пастбищ, к которым относится значительная часть зоны тундры).

Сельскохозяйственные угодья бывают следующих видов: пашня, сенокосы, пастбища. Очень небольшую территорию занимают многолетние насаждения (сады, виноградники). Из 222 млн. га сельхозугодий на пашню приходится 132 млн.

га (около 60%), сенокосы - 23 млн. га (10%) и пастбища - 65 млн. га (около 30%).

Сельскохозяйственная освоенность территории закономерным образом меняется с севера на юг. В зоне тундры, как уже говорилось, из всех сельхозугодий представлены лишь оленьи пастбища, покрытые ягелем. В северной части лесной зоны появляются уже отдельные очаги земледелия по долинам рек (где почва более плодородна и лучше дренирована), но их площадь очень невелика. Например, в Архангельской области доля сельхозугодий в общей площади составляет только 1,5%, а пашни – 0,5%, т.е. 2/3 сельхозугодий составляют сенокосы и пастбища. В Вологодской области доля сельхозугодий возрастает до 10% (а пашни – до 6%), а в Ярославской – уже 32% и 22%, здесь земледельческое освоение не очаговое (как северное), а выборочное.

Сельское хозяйство состоит из двух основных отраслей – растениеводства и животноводства.

Внимание!

Банк рефератов, курсовых и дипломных работ содержит тексты, предназначенные только для ознакомления. Если Вы хотите каким-либо образом использовать указанные материалы, Вам следует обратиться к автору работы. Администрация сайта комментариев к работам, размещенным в банке рефератов, и разрешения на использование текстов целиком или каких-либо их частей не дает.

Мы не являемся авторами данных текстов, не пользуемся ими в своей деятельности и не продаем данные материалы за деньги. Мы принимаем претензии от авторов, чьи работы были добавлены в наш банк рефератов посетителями сайта без указания авторства текстов, и удаляем данные материалы по первому требованию.